베트남을 위한 청구서 인쇄

Harvest는 특정 세금 정보를 포함할 수 있는 유연한 청구 솔루션을 제공하여 일반 비즈니스 요구를 충족합니다.

베트남 전자 청구서 규정 이해하기

전자 청구서는 2022년 7월 1일부터 대부분의 기업에 의무화되었으며, 이는 전통적인 종이 기반 시스템에서의 중요한 전환을 의미합니다. 이 전국적인 의무는 주로 법령 123/2020/ND-CP 및 순서 78/2021/TT-BTC에 의해 규제되며, 투명성을 높이고 세금 회피를 방지하며 세무 행정을 간소화하는 것을 목표로 합니다. 기업은 전자 청구서를 발행하기 위해 세무총국(GDT)에 등록해야 합니다. 이 등록 과정은 일반적으로 선택한 청구서 유형(세무 당국 인증 코드가 있는 경우 또는 없는 경우)과 알림을 위한 활성 이메일 주소를 상세히 기재한 양식 01/ĐKTĐ-HĐĐT를 제출하는 것을 포함합니다.

최근 법률 업데이트, 특히 법령 70/2025/ND-CP 및 순서 32/2025/TT-BTC는 2025년 6월 1일부터 시행되며 전자 청구서 체계를 더욱 정교하게 만들었습니다. 이러한 수정 사항은 특정 외국 디지털 기업을 자발적으로 포함하도록 범위를 확장하고, 대형 소매업체에 대한 연결된 판매 시점(POS) 청구서를 의무화하는 등 소매 및 소비자 대상 부문에 대한 stricter 요구 사항을 도입합니다. 이러한 규정을 준수하지 않을 경우 행정 벌금이 부과될 수 있으며, 청구서를 발행하지 않을 경우 위반당 500만 VND에서 1000만 VND의 벌금이 부과될 수 있으며, 지속적인 비준수에 대해서는 더 높은 벌금이 부과될 수 있습니다.

전자 청구서의 수용 가능한 형식 및 법적 요구 사항

법적 유효성을 보장하기 위해 베트남의 전자 청구서는 특정 형식을 준수하고 필수 정보를 포함해야 합니다. 전자 청구서의 법적으로 요구되는 형식은 구조화된 XML 파일 (확장 가능한 마크업 언어)로, 세무 당국이 설정한 공식 표준입니다. 편의를 위해 사람이 읽을 수 있는 PDF 사본을 생성할 수 있지만, XML 데이터 파일이 법적으로 구속력이 있는 형식입니다. 진정성과 무결성을 위한 중요한 요소는 디지털 서명으로, 대부분의 전자 청구서에 필수적이며, POS 현금 등록기에서 생성된 청구서는 예외입니다.

전자 청구서는 전통적인 종이 VAT 청구서에 있는 정보와 유사한 포괄적인 세부 정보를 포함해야 합니다. 여기에는:

• 판매자의 이름, 주소 및 세금 식별 번호.
• 구매자의 이름, 주소 및 세금 식별 번호(또는 요청 시 B2C의 경우 개인 ID).
• 청구서 일련 번호 및 번호, 발행 날짜.
• 상품 또는 서비스에 대한 명확한 설명, 수량, 단가, 총 가치, 적용 VAT 비율 및 해당 VAT 금액, 총 지불 금액으로 이어지는 항목.

베트남의 전자 청구서 시스템은 청구서를 두 가지 주요 유형으로 분류합니다: 검증 코드가 있는 전자 청구서와 검증 코드가 없는 전자 청구서. 검증 코드가 있는 청구서는 실시간으로 정리되며, 판매자의 시스템이 청구서 데이터를 GDT 플랫폼에 제출하고, 그 후 청구서가 구매자에게 전달되기 전에 청구서에 포함될 고유 코드를 발급합니다. 검증 코드가 없는 청구서의 경우, 데이터는 여전히 청구서가 구매자에게 전달되는 날까지 세무 당국에 전송되어야 합니다.

전자 청구서의 저장 및 보안

베트남에서 전자 청구서의 무결성과 접근성을 유지하는 것은 매우 중요하며, 저장 및 보안에 대한 엄격한 요구 사항이 있습니다. 기업은 세무 규정에 따라 최소 10년 동안 전자 청구서를 안전하게 저장해야 합니다. 이 보존 기간은 세무 감사의 법적 한계와 일치하여, 기록이 향후 참조 및 검사를 위해 사용 가능하도록 보장합니다.

전자 아카이브는 청구서의 무결성을 유지해야 하며, 이는 원본 XML 형식, 디지털 서명 및 세무 당국 코드가 감사 목적으로 intact해야 함을 의미합니다. 전자 청구서 데이터를 보호하기 위한 주요 보안 조치는 다음과 같습니다:

• 무단 접근 방지: 무단 개인의 열람 또는 수정을 방지하기 위해 강력한 접근 제어 및 암호화를 구현합니다.
• 데이터 무결성: 청구서 발행 후 데이터가 변경되지 않도록 보장합니다. 이는 주로 디지털 서명에 의해 지원됩니다.
• 데이터 복구 시스템: 시스템 장애나 데이터 손실 시 데이터를 복구할 수 있는 메커니즘을 갖추고 있습니다.

기업은 전자 청구서를 내부에 저장하거나 인증된 전자 청구서 서비스 제공업체에 아웃소싱할 수 있습니다. 데이터의 무결성과 접근성을 유지하는 조건 하에 외국 서버에 저장하는 것도 허용됩니다. 청구서 자체와 관련된 전자 기록(예: 전자 배송 영수증 및 지원 목록)도 동일한 기간 동안 저장해야 합니다.

상품 이동을 위한 전자 배송 영수증 활용하기

전자 세금계산서 외에도, 베트남의 세금 시스템은 전자 배송 문서의 사용을 의무화하여 상품의 이동을 철저히 기록하고 관리합니다. 이러한 전자 문서는 세금계산서를 보완하는 중요한 역할을 하며, 특히 상품이 세금계산서 발행과 별도로 운송되거나 내부 이전이 이루어질 때 필수적입니다. 전자 배송 문서는 추적 가능성을 보장하고 물리적 상품 이동에 대한 명확한 감사 추적을 제공합니다. 이는 종종 간과되지만 포괄적인 준수를 위해 필수적인 요소입니다.

전자 배송 문서에는 일반적으로 두 가지 주요 유형이 있습니다:

• 내부 이전 배송 문서: 동일한 회사의 창고나 시설 간에 이동하는 상품에 사용됩니다.
• 상업 배급 배송 문서: 판매 대리인, 중개인 또는 기타 제3자에게 상품이 발송될 때 사용됩니다.

전자 배송 문서에 대한 규정은 세금계산서와 유사한 형식 요건을 충족해야 하며, 필수 내용, 디지털 형식 및 세무 당국에 보고되거나 검증될 수 있는 능력을 포함합니다. 이는 상품 이동이 투명하고 검증 가능하도록 하여, 세금계산서 시스템의 광범위한 목표인 재정 통제를 강화하고 사기를 줄이는 데 기여합니다. 이러한 문서도 전자적으로 10년의 법적 보관 기간 동안 저장되어야 합니다.

준수하는 세금계산서 생성을 위한 템플릿 및 도구

베트남에서 준수하는 전자 세금계산서를 생성하는 것은 다양한 템플릿과 전문 소프트웨어 도구의 이용 가능성 덕분에 더 쉬워졌습니다. 기업은 이러한 자원을 활용하여 세금계산서가 베트남의 엄격한 기준을 충족하도록 할 수 있습니다. 많은 전자 세금계산서 서비스 제공업체는 일반 세무청(GDT) 지침에 맞춘 사용자 정의 가능한 PDF 템플릿을 제공합니다. 이러한 템플릿은 일반적으로 법령 123/2020/ND-CP 및 그 개정안에 의해 요구되는 모든 필수 필드를 포함하고 있으며, 판매자 및 구매자 정보, 세금 코드, 세금계산서 번호, 거래 설명 및 부가가치세(VAT) 세부 사항을 포함합니다.

템플릿을 사용자 정의할 때는 다음 사항을 반드시 고려해야 합니다:

• 베트남어 준수 보장: 세금계산서 텍스트는 주로 베트남어로 작성되어야 합니다. 외국어 텍스트가 필요한 경우, 베트남어 텍스트의 오른쪽이나 아래에 괄호로 표시하고 작은 글꼴로 포맷해야 합니다.
• 아라비아 숫자 사용: 세금계산서의 모든 숫자는 아라비아 숫자(0-9)를 사용해야 합니다.
• 디지털 서명 포함: 템플릿 디자인이 법적 유효성을 위해 디지털 서명을 명확하게 표시할 수 있도록 해야 합니다.
• 세금 코드와 일치: 템플릿이 GDT 세금 코드를 올바르게 표시하는지 확인해야 하며, 특히 검증 코드가 있는 세금계산서에 대해 중요합니다.

전문 소프트웨어 및 플랫폼은 전자 세금계산서 생성 프로세스를 자동화하는 데 매우 유용합니다. 이러한 도구는 기존의 기업 자원 계획(ERP) 또는 회계 시스템과 통합되어 워크플로를 간소화하고 수동 데이터 입력 오류를 크게 줄입니다. 이들은 세금계산서를 요구되는 XML 구조로 자동으로 포맷하고, 디지털 서명을 적용하며, 세무 당국에 세금계산서 데이터를 안전하게 전송할 수 있도록 합니다. 이러한 자동화는 준수를 강화할 뿐만 아니라 운영 효율성을 개선하고 관리 비용을 줄입니다.

베트남 세금계산서 FAQ

• 베트남 세금계산서에 VAT 번호를 추가하려면 어떻게 해야 하나요?
  Harvest를 사용하면 세금계산서에 VAT 번호를 포함한 특정 세금 정보를 추가할 수 있습니다.
• 베트남 전자 세금계산서 규정을 위반했을 때의 처벌은 무엇인가요?
  베트남 전자 세금계산서 규정을 위반할 경우, 위반당 500만 VND에서 1000만 VND의 행정 벌금이 부과될 수 있습니다. 지속적인 위반은 더 높은 처벌로 이어질 수 있습니다.
• Harvest는 고객 데이터 보안을 어떻게 처리하나요?
  Harvest는 데이터 보안을 매우 중요하게 여기며, 암호화, 안전한 서버 및 정기적인 백업 등 다양한 조치를 통해 고객 데이터를 보호합니다. 또한, 데이터 보호 규정을 준수하여 귀하의 정보가 안전하도록 보장합니다.
• 베트남에서 국제 거래를 위한 전자 세금계산서 사용에 제한이 있나요?
  베트남에서 국제 거래를 위한 전자 세금계산서 사용의 한 가지 제한은 모든 국가가 외국 전자 세금계산서를 인정하거나 수용하지 않는다는 점입니다. 이는 국경 간 거래를 복잡하게 만들 수 있습니다. 또한, 관할권마다 세법과 요건이 다를 수 있어 추가적인 조정이나 문서가 필요할 수 있습니다.
• 베트남에서 전자 세금계산서를 인쇄할 때 허용되는 형식은 무엇인가요?
  베트남에서 전자 세금계산서의 허용 형식은 구조화된 XML 파일로, 법적으로 구속력이 있는 형태입니다. 편의를 위해 PDF 버전을 인쇄할 수 있지만, XML 데이터가 준수 목적을 위해 공식 문서로 인정됩니다.