이스라엘용 이메일 청구서

Harvest는 추적된 시간과 비용을 전문적인 청구서로 변환하여 청구를 간소화하지만, 이스라엘의 전자 청구서 규정에 대해서는 구체적으로 다루지 않습니다.

이스라엘의 전자 청구서 규정 이해하기

이스라엘의 전자 청구서 규정은 주로 이스라엘 세무청(ITA)에 의해 주도되며, 특정 비즈니스 간(B2B) 거래에 대해 승인 기반의 지속적 거래 통제(CTC) 모델을 의무화합니다. 이 이니셔티브는 2023 경제 효율성 법의 일환으로 세금 회피를 줄이고 상업 거래에 대한 실시간 가시성을 확보하는 것을 목표로 합니다. 전자 청구서를 발송하는 법적 요건은 VAT 등록 납세자 간의 국내 B2B 거래에 적용되며, 비즈니스-정부(B2G), 비즈니스-소비자(B2C) 및 국경 간 거래는 현재 이러한 의무 요건에서 면제됩니다.

전자 청구서에 대한 의무 준수 기준은 VAT를 제외한 청구서 금액에 따라 단계적으로 도입되고 있습니다. 초기 단계는 2024년 5월 5일부터 25,000 신 이스라엘 세켈(NIS)을 초과하는 청구서에 대해 시작됩니다. 이러한 기준은 점진적으로 감소할 예정입니다:

• 2025년 1월 1일: 20,000 NIS를 초과하는 청구서에 대해 의무화.
• 2026년 1월 1일: 10,000 NIS를 초과하는 청구서에 대해 의무화.
• 2026년 6월 1일: 5,000 NIS를 초과하는 청구서에 대해 의무화.

비즈니스는 낮은 금액에 대해 전자 청구서 시스템을 자발적으로 사용할 수 있습니다.

이스라엘의 전자 청구서 프로세스

이스라엘의 전자 청구서 프로세스는 실시간 승인 모델에 따라 운영되며, 청구서는 VAT 공제를 위해 유효하다고 간주되기 전에 이스라엘 세무청(ITA)의 승인을 받아야 합니다. 이 지속적 거래 통제(CTC) 모델은 세무 당국이 보고된 경제 거래에 대한 즉각적인 가시성을 확보하도록 보장합니다. 비즈니스의 실질적인 워크플로우는 여러 주요 단계를 포함합니다:

1. 청구서 생성: 발행자(공급자)는 ERP 또는 청구 시스템을 사용하여 B2B 청구서를 생성하며, 모든 필수 세부 사항이 포함되도록 합니다.
2. ITA에 데이터 전송: 거래 날짜, 청구서 번호, 금액 및 세금 식별자와 같은 주요 청구서 데이터가 API 또는 웹 포털을 통해 ITA의 SHAAM 플랫폼에 실시간으로 구조화된 JSON 형식으로 전송됩니다.
3. 검증 및 할당 번호: ITA 플랫폼은 제출된 데이터를 수신하고 자동으로 검증합니다. 올바른 경우, 당국은 청구서에 고유 식별자인 "할당 번호"(מספר הקצאה)를 부여합니다. 이 9자리 번호는 VAT 준수에 매우 중요합니다.
4. 승인 수령: 검증이 완료되면, 고유 할당 번호가 부여된 청구서가 발행자에게 전자적으로 반환됩니다.
5. 고객에게 전달: 발행자는 최종 청구서 문서에 할당 번호를 포함하고 이를 구매자에게 전송합니다. 유효한 할당 번호가 있는 청구서만 수신자가 VAT 공제를 위해 법적으로 인정됩니다.
6. 수신자에 의한 검증: 청구서를 수령한 구매자는 할당 번호를 확인하여 청구서의 진위와 유효성을 검증할 수 있습니다. 이는 종종 ITA의 포털을 통해 이루어집니다.

전자 청구서의 기술 요건

이스라엘의 전자 청구서 규정을 준수하려면 데이터 형식, 진위 및 안전한 기록 보관에 대한 특정 기술 요건을 준수해야 합니다. 청구서 데이터를 이스라엘 세무청(ITA)에 제출하여 검증 및 할당 번호 부여를 받기 위해서는 구조화된 JSON (JavaScript Object Notation) 형식이 필수입니다. 이는 주요 청구서 정보가 ITA의 SHAAM 플랫폼에 일관되게 전송되고 처리되도록 보장합니다. JSON은 ITA에 제출하는 데 필요하지만, 고객에게 전달되는 최종 전자 청구서는 PDF 또는 XML과 같은 다른 형식일 수 있으며, ITA에서 부여한 할당 번호가 포함되어야 합니다.

디지털 서명과 관련하여, 이스라엘 규정은 주로 ITA의 중앙 집중식 통제 및 할당 번호를 청구서 승인 프로세스의 진위 메커니즘으로 사용하므로, 이 새로운 체계에서 청구서가 법적 유효성을 얻기 위해 디지털 서명이 명시적으로 요구되지 않습니다. 그러나 "컴퓨터화된 문서" 또는 거래 당사자 간에 직접 교환되는 전자 청구서의 무결성과 진위를 보장하기 위해서는 안전한 디지털 서명이 여전히 필요할 수 있습니다.

마지막으로, 강력한 보관 및 기록 보관이 중요합니다. 전자 청구서를 사용하는 비즈니스는 모든 전자 문서를 청구서 날짜로부터 최소 7년 동안 안전한 디지털 형식으로 보관해야 합니다. 이 디지털 아카이브는 전체 보존 기간 동안 청구서의 가독성, 보안 및 무결성을 유지하여 감사 및 법적 준수를 용이하게 해야 합니다.

비준수에 대한 일반적인 문제 및 벌칙

이스라엘의 전자 청구서 환경을 탐색하는 것은 비즈니스에 여러 가지 문제를 제기할 수 있지만, 잠재적인 함정을 이해하고 사전 예방적인 전략을 구현하면 원활한 준수를 보장할 수 있습니다. 가장 큰 문제 중 하나는 기존 ERP 또는 회계 시스템의 이스라엘 세무청(ITA)의 SHAAM 플랫폼과의 통합으로, 이는 실시간 데이터 제출 및 할당 번호 검색을 수용하도록 청구서 프로세스를 조정해야 합니다. 비즈니스는 또한 공급업체로부터 수신한 청구서의 할당 번호를 검증하는 문제에 직면하여 VAT 공제를 위한 유효성을 보장해야 합니다. 또한 직원 교육이 필수적이며, 직원들이 새로운 절차와 기술 요건을 이해하도록 해야 합니다.

이스라엘의 전자 청구서 규정을 준수하지 않을 경우의 벌칙은 상당하며, 주로 구매자에게 영향을 미칩니다. 비즈니스가 유효한 할당 번호 없이 의무 기준을 초과하는 B2B 청구서를 발행하면, 구매자는 해당 청구서에 대한 입력 VAT를 공제할 수 있는 권한이 거부됩니다. 이는 구매자에게 재정적 손실을 초래하고 현금 흐름 및 전체 세금 위치에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 잘못된 데이터나 누락된 할당 번호로 인해 거부된 청구서는 운영 지연을 초래하고 재제출이 필요하여 청구 프로세스를 지연시키고 지불을 늦출 수 있습니다. 현재 할당 번호를 추가하지 않은 판매자에게 직접적인 벌칙은 없지만, 이는 변경될 것으로 예상되며, 체계적인 비준수는 감사 조사의 대상이 될 수 있습니다.

이러한 준수 문제를 극복하기 위해 비즈니스는 다음을 수행해야 합니다:

• 현재 시스템 평가: 기존 ERP 및 청구 시스템의 호환성을 평가하고 필요한 업그레이드 또는 통합을 식별합니다.
• 적합한 소프트웨어 통합: 청구서 생성, 실시간 제출 및 ITA와의 검증을 자동화할 수 있는 전자 청구서 솔루션을 구현합니다.
• 직원 교육: 회계, 영업 및 IT 팀에 새로운 전자 청구서 프로세스, 기술 요건 및 할당 번호의 중요성에 대한 포괄적인 교육을 제공합니다.
• 강력한 보관 체계 구축: 법적으로 요구되는 7년 기간 동안 전자 청구서를 보관하기 위한 안전한 디지털 보관 프로세스를 설정합니다.

이스라엘용 이메일 청구서 FAQ

• 이스라엘에서 이메일 청구서를 보내는 법적 요건은 무엇인가요?

  이스라엘에서 이메일 청구서를 보내는 법적 요건은 주로 이스라엘 세무청(ITA)에 의해 규제됩니다. 전자 청구서는 VAT 등록 납세자 간의 B2B 거래에 대해 발송되어야 하며, 승인 기반의 지속적 거래 통제(CTC) 모델을 따라야 합니다. 청구서는 VAT 공제를 위해 사용되기 전에 ITA에 의해 검증되어야 하며, 비즈니스는 청구서 금액에 따라 단계적으로 준수 기준을 따라야 합니다. 2024년 5월 5일부터 시작됩니다.

• 이메일 청구서 소프트웨어가 이스라엘 규정을 자동으로 준수할 수 있나요?

  이메일 청구서 소프트웨어는 청구서 프로세스를 간소화하는 데 도움이 될 수 있지만, 이스라엘 규정을 자동으로 준수할 수는 없습니다. 비즈니스는 소프트웨어가 이스라엘 세무청에 실시간 데이터 제출을 처리하고 할당 번호를 얻으며 검증 프로세스를 관리할 수 있는지 확인해야 합니다. 소프트웨어만으로는 모든 기술적 및 절차적 요건을 충족하지 못할 수 있으므로 수동 검토 및 통합이 필요할 수 있습니다.

• 다양한 장치에서 Harvest에 접근할 수 있나요?
  네, Harvest는 클라우드 기반 애플리케이션으로, 인터넷 연결이 있는 모든 장치에서 접근할 수 있습니다. 데스크탑, 노트북, 태블릿 및 스마트폰을 포함합니다.
• 이스라엘에서 전자 청구서에 허용되는 형식은 무엇인가요?

  이스라엘에서는 청구서 데이터를 이스라엘 세무청에 제출하기 위해 구조화된 JSON 형식이 필요합니다. 그러나 고객에게 전달되는 최종 전자 청구서는 PDF 또는 XML과 같은 형식일 수 있으며, ITA에서 부여한 할당 번호가 포함되어야 합니다. 이러한 유연성은 비즈니스가 규제 요건을 준수하면서 고객 커뮤니케이션을 위해 다양한 형식을 사용할 수 있도록 합니다.

• 지속적 거래 통제 모델이 이스라엘의 전자 청구서에 미치는 영향은 무엇인가요?

  이스라엘의 지속적 거래 통제(CTC) 모델은 세금청(ITA)에 의해 실시간으로 송장 검증을 요구합니다. 이는 모든 B2B 전자 송장이 ITA에 제출되어 승인받고 VAT 공제를 위해 할당 번호를 받아야 법적으로 인정된다는 것을 의미합니다. 이 모델은 투명성을 높이고 세금 회피를 방지하여 ITA에 경제 거래에 대한 즉각적인 가시성을 제공합니다.